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Général
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Code de l'axe analytique
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Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.
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Axe analytique en activité. La saisie d'écriture analytique (ventilations ou écritures analytiques pures) est possible sur un axe en activité.
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Paramètres
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La section d'attente est une section destinée à recevoir tous les fluxs analytiques qui feront l'objet d'une imputation analytique ultérieure. Contrairement à la section de différence d'incorporation, l'imputation analytique revêt ici un caractère temporaire.
Dans le cadre d'un axe analytique ventilable à 100%, le solde non affecté de l'écriture de comptabilité générale pourra être mis par défaut sur la section d'attente si le paramètre Affectation du solde de pièce en différence d'incorporation n'est pas coché.
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La différence d'incorporation comptabilise les fluxs de la comptabilité générale qui ne font pas l'objet d'une imputation analytique précise ou que l'on souhaite écarter tout en les suivant analytiquement de façon globale.
Exemple : Votre entreprise souhaite effectuer une valorisation de ses amortissements différente de la comptabilité générale (cas d'amortissements basés sur une valeur de remplacement par exemple). Elle peut décider de suivre ses amortissements comptables de façon globale en différence d'incorporation et saisir des écritures analytiques pures sur une nature de flux supplétive "Dotations aux amortissements économiques".
Nota : Une autre solution peut consister à enregistrer le différentiel de valorisation entre la valeur économique et la valeur comptable sur une nature de flux supplétive "Ecart de valorisation des dotations aux amortissements".
Contrairement à la section d'attente, la section de différence d'incorporation représente une imputation analytique définitive.
La section de différence d'incorporation concernant la comptabilité générale uniquement, il n'est pas possible d'indiquer dans cette zone une section qui serait croisée avec une nature de flux supplétive.
Dans la comptabilité Ligne 1000, la différence d'incorporation est une section sur laquelle le solde non affecté de l'écriture de comptabilité générale pourra être mis par défaut dans le cadre d'une ventilation 100% si l'utilisateur le souhaite (paramètre affectation du solde pièce en différence d'incorporation coché).
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L'affectation du solde pièce en différence d'incorporation permet à l'utilisateur d'indiquer s'il souhaite que dans le cadre d'une ventilation de l'axe à 100% le solde non affecté de l'écriture de comptabilité générale soit affecté en différence d'incorporation. Si tel n'est pas le cas, le solde non affecté sera régularisé sur la section d'attente.
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Cette zone permet d'indiquer la dimension temps qui sera utilisée sur l'axe. La dimension temps détermine la durée d'une période et par voie de conséquence le niveau d'analyse.
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Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.
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Plan groupe associé à l'axe (Plan des natures de flux)
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Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.
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La ventilation à 100 % des natures non supplétives (natures de flux ayant des comptes de comptabilité générale rattachés) a 2 incidences :
1- Dans le cas d'une ventiliation d'une écriture de comptabilité générale, elle implique que la validation des écritures analytiques de la pièce ne peut être effective que si la sommation de ses écritures est égale au montant de l'écriture de comptabilité générale.
2- Dans le cas d'une écriture analytique pure portant sur une nature non supplétive, elle oblige que la pièce analytique soit équilibrée en débit-crédit (déversé-reçu) c'est-à-dire que le solde pièce soit nul.
Cette restriction permet que le solde de la nature de flux soit le reflet de la comptabilité générale. En effet, seules les natures supplétives peuvent enregistrer des écarts de valorisation par rapport à la comptabilité générale.
Attention : Un axe qui n'est pas ventilable à 100% dès l'origine ne peut plus le devenir.
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Lorsque le déséquilibre est autorisé (case cochée), il n'est pas nécessaire que la pièce OD analytique (écriture analytique pure) soit équilibrée lors de la validation : le solde de la pièce peut être différent de zéro.
L'équilibre est néanmoins obligatoire dans les cas suivants :
- le type écriture de la pièce est simulation ou réel
- la pièce porte sur une nature non supplétives et la ventilation à 100% des natures non supplétives est demandée.
Attention : Il n'est pas possible de rendre obligatoire l'équilibre une fois le déséquilibre autorisé.
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Détail de la grille
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Le numéro d'ordre du plan analytique dans l'axe détermine la position des centres analyques du plan dans la construction de la section ananlytique.
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Cette zone permet de renseigner un code unique permettant de désigner la dimension.
La dimension détermine l'horizon de travail et le type de périodes que l'on souhaite utiliser (plusieurs types sont proposés : jour, semaine, mois, année).
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Cette zone permet d'ajouter une description ou un libellé.
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